大冶市中小企业融资担保有限责任公司（以下简称“大冶中小担保”）成立于2013年3月15日，注册资本5.62亿元。截至2023年12月末，大冶中小担保在保笔数3039笔，在保余额22.14亿元，累计代偿4.29亿元，公司高度重视不良资产处置工作，对项目科学分类、因地制宜采取有力措施，取得一定成效，累计清收回款1.19亿元，追偿回款率27.74%。

分类统计做好准备工作

在处置不良资产前，将代偿项目进行全面系统的评估和整理，在充分征求合作律所的法律意见后，考虑实际价值、潜在价值和风险波动等因素，从抵押权、质押权等优先受偿权角度分析各项目处置难度，并进行分类统计，形成“一户一册”的不良资产处置档案，为处置工作打好基础提高效率。

债务追偿分类处置

（一）沟通协调方式。针对经营状况基本正常，有一定偿还能力和意愿的风险企业，大冶中小担保积极与主债务人和连带责任人进行沟通，宣传相关法律和违约代价，通过晓之以理动之以情的方式，为暂时出现经营困难的企业提建议、鼓作气，增强企业经营信心和主观还款意愿。2023年度，通过致电和上门交流，清收回款80笔，清收回款金额共计1112.95万元。

（二）分期还款方式。针对仅能维持经营的企业，大冶中小担保与企业沟通协商，制定相应的还款方案，在保证公司权益的前提下通过协议还款的方式延长企业的生命周期，以时间换空间，减少企业债务挤兑压力的同时增加部分风险化解。2023年度，通过签订还款协议清收回款金额合计82.3万元。

（三）强制执行方式。针对没有经营能力或者没有还款意愿的企业，大冶中小担保立即向法院主张合法权利，运用法律武器保护国有资产不受损失，通过处置前期的项目整理和处置期间的信息搜集，配合人民法院增加强制执行力度，与执行庭加强联系，拓宽执行路径，特别是对有履行能力拒不履行的被执行人做到“账户必冻结，资产必查封”。2023年度，通过庭下和解清收回款0.5万元；通过法院执行和解清收回款金额合计123.5万元；通过法院强制执行冻结账户清收回款金额合计11.17万元；通过将欠款企业名下资产进行法院拍卖，清收回款金额合计134.64万元。

上述三种一般处置方式远远不能够满足公司的风险化解需求，为提高不良资产处置效率，大冶中小担保通过不断学习、积累和创新，探索出三条新的路径。

（一）合理进行债权重组。针对债务人出现风险，但反担保企业经营状况良好的类似情况，与反担保企业进行协商，通过债权重组的方式，由反担保企业新增贷款来偿还部分债务，进行风险分解和风险转移来优化债权结构，减轻债务人的负担，促进债务偿还。

（二）有效盘活抵押物。针对反担保措施有抵押物的情况，由于进行法院强制拍卖程序进行抵押物变现会增加债务人负担以及降低抵押物变现能力，为解决该类情况的弊端，公司联合合作律所和当事人进行磋商，主要有两种解决方式：第一种是与各乡镇、开发区等招商部门合作寻找投资方和承租方，通过抵押物变卖和租赁的收益进行清收欠款；第二种是将抵押权和追偿权一并转让给有意承接的连带责任人，由第三方进行有效处置。

（三）积极推进破产程序。由市委政法委牵头，担保公司、各部门与法院开展联合行动，化解风险、盘活不良资产，打造良好的营商环境。对大冶中小担保3家出现风险的担保企业进行破产清算，按额进行比例清算，预计后期收回欠款1500万元左右。

综上所述，担保公司在不良资产处置工作中的经验和教训不仅在风险化解方面提供作用，对于未来的业务发展同样具有重要的参考价值。在处置不良资产时需要更加细致和全面地评估各项资产的特点和风险，不断总结经验教训，坚持以经典的处置方式为基础，创新发展个性化的处置策略，才能不断提高不良资产的处置效率和价值最大化。